A-Smart Holdings Ltd
SGX:BQC
Cash Flow Statement
Cash Flow Statement
A-Smart Holdings Ltd
Jan-2012 | Apr-2012 | Jul-2012 | Oct-2012 | Jan-2013 | Apr-2013 | Jul-2013 | Oct-2013 | Jan-2014 | Apr-2014 | Jul-2014 | Oct-2014 | Jan-2015 | Apr-2015 | Jul-2015 | Oct-2015 | Jan-2016 | Apr-2016 | Jul-2016 | Oct-2016 | Jan-2017 | Apr-2017 | Jul-2017 | Oct-2017 | Jan-2018 | Apr-2018 | Jul-2018 | Oct-2018 | Jan-2019 | Apr-2019 | Jul-2019 | Oct-2019 | Jan-2020 | Jul-2020 | Jan-2021 | Jul-2021 | Jan-2022 | Jul-2022 | Jan-2023 | Jul-2023 | Jan-2024 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Operating Cash Flow | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Net Income |
7
|
7
|
(5)
|
(5)
|
(7)
|
(7)
|
1
|
1
|
0
|
(0)
|
(146)
|
(146)
|
(146)
|
(146)
|
0
|
(0)
|
(9)
|
(10)
|
(22)
|
(22)
|
(12)
|
(12)
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(2)
|
(2)
|
(2)
|
0
|
(0)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
0
|
(1)
|
|
Depreciation & Amortization |
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
Other Non-Cash Items |
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
135
|
135
|
135
|
135
|
1
|
1
|
10
|
9
|
20
|
20
|
11
|
12
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1
|
0
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
0
|
(1)
|
(0)
|
|
Cash Taxes Paid |
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
(0)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Cash Interest Paid |
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Change in Working Capital |
(15)
|
(15)
|
3
|
6
|
7
|
6
|
(3)
|
(9)
|
(8)
|
(8)
|
(1)
|
2
|
1
|
1
|
(4)
|
(6)
|
(4)
|
(3)
|
(1)
|
0
|
(2)
|
(2)
|
(2)
|
(2)
|
0
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(3)
|
(3)
|
(2)
|
(1)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(4)
|
(7)
|
|
Cash from Operating Activities |
(5)
N/A
|
(5)
+5%
|
2
N/A
|
4
+87%
|
3
-19%
|
2
-34%
|
1
-61%
|
(5)
N/A
|
(5)
-1%
|
(5)
-2%
|
(9)
-75%
|
(8)
+19%
|
(9)
-17%
|
(9)
-5%
|
(2)
+80%
|
(3)
-80%
|
(3)
+26%
|
(3)
-27%
|
(2)
+31%
|
(1)
+69%
|
(2)
-260%
|
(2)
+24%
|
(2)
+12%
|
(1)
+14%
|
0
N/A
|
(1)
N/A
|
(1)
-25%
|
(1)
-6%
|
(1)
-72%
|
(2)
-60%
|
(4)
-133%
|
(4)
-3%
|
(5)
-8%
|
(1)
+76%
|
(1)
+41%
|
(1)
+20%
|
(0)
+16%
|
(1)
-52%
|
(1)
+11%
|
(3)
-444%
|
(7)
-122%
|
|
Investing Cash Flow | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capital Expenditures |
(2)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(0)
|
(1)
|
(0)
|
(0)
|
(2)
|
(2)
|
(1)
|
(1)
|
1
|
2
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(1)
|
0
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
|
Other Items |
3
|
3
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1
|
1
|
1
|
1
|
0
|
0
|
1
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(1)
|
(1)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Cash from Investing Activities |
0
N/A
|
2
+973%
|
(1)
N/A
|
(1)
+27%
|
0
N/A
|
(1)
N/A
|
(0)
+93%
|
(0)
-740%
|
(2)
-426%
|
(2)
+5%
|
(0)
+90%
|
0
N/A
|
2
+665%
|
2
-6%
|
1
-73%
|
0
-32%
|
0
-56%
|
0
+172%
|
(0)
N/A
|
(1)
-262%
|
(1)
N/A
|
(1)
-8%
|
(1)
+12%
|
(0)
+80%
|
(0)
-24%
|
(0)
-52%
|
(0)
+53%
|
(0)
+8%
|
(0)
-79%
|
(0)
+91%
|
(0)
-271%
|
(0)
+13%
|
0
N/A
|
(0)
N/A
|
(0)
-3 333%
|
(0)
+7%
|
(0)
+85%
|
(0)
-114%
|
(0)
-430%
|
(0)
+24%
|
0
N/A
|
|
Financing Cash Flow | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Net Issuance of Common Stock |
0
|
0
|
0
|
0
|
5
|
5
|
5
|
0
|
13
|
13
|
13
|
0
|
0
|
0
|
7
|
0
|
9
|
9
|
5
|
9
|
7
|
7
|
4
|
0
|
5
|
5
|
5
|
5
|
0
|
3
|
3
|
0
|
0
|
6
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
5
|
0
|
|
Net Issuance of Debt |
0
|
(1)
|
(1)
|
(0)
|
(1)
|
(0)
|
(1)
|
(2)
|
(1)
|
(5)
|
(4)
|
(5)
|
(4)
|
(0)
|
(2)
|
(2)
|
(2)
|
(2)
|
(0)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(1)
|
(1)
|
(0)
|
(1)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
|
Cash Paid for Dividends |
(0)
|
(0)
|
(0)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
(1)
|
(1)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Other |
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
(1)
|
4
|
5
|
5
|
5
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
|
Cash from Financing Activities |
(1)
N/A
|
(2)
-118%
|
(2)
+2%
|
(2)
+14%
|
2
N/A
|
3
+29%
|
2
-31%
|
2
+5%
|
11
+435%
|
6
-48%
|
12
+117%
|
12
-4%
|
0
-99%
|
5
+3 792%
|
4
-11%
|
5
+4%
|
7
+49%
|
7
+5%
|
5
-31%
|
9
+77%
|
7
-25%
|
6
-7%
|
3
-45%
|
(1)
N/A
|
4
N/A
|
5
+2%
|
4
-5%
|
4
0%
|
(1)
N/A
|
2
N/A
|
2
+13%
|
2
+3%
|
2
-1%
|
5
+146%
|
5
-5%
|
(1)
N/A
|
(1)
+11%
|
(1)
-24%
|
(1)
-6%
|
5
N/A
|
5
+2%
|
|
Change in Cash | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Effect of Foreign Exchange Rates |
5
|
6
|
(0)
|
(2)
|
(3)
|
(5)
|
(1)
|
2
|
(3)
|
1
|
(1)
|
(3)
|
3
|
2
|
0
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(2)
|
(1)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
(0)
|
0
|
0
|
(0)
|
(0)
|
0
|
|
Net Change in Cash |
(1)
N/A
|
0
N/A
|
(1)
N/A
|
(0)
+75%
|
2
N/A
|
(1)
N/A
|
2
N/A
|
(2)
N/A
|
0
N/A
|
(1)
N/A
|
2
N/A
|
2
-26%
|
(4)
N/A
|
(0)
+97%
|
3
N/A
|
1
-69%
|
2
+108%
|
2
-21%
|
1
-58%
|
6
+741%
|
3
-45%
|
3
+2%
|
1
-73%
|
(2)
N/A
|
4
N/A
|
4
-17%
|
4
-4%
|
4
+0%
|
(2)
N/A
|
(0)
+99%
|
(2)
-10 814%
|
(2)
-3%
|
(3)
-11%
|
4
N/A
|
4
+2%
|
(1)
N/A
|
(1)
+23%
|
(2)
-42%
|
(2)
-11%
|
1
N/A
|
(3)
N/A
|
|
Free Cash Flow | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Free Cash Flow |
(7)
N/A
|
(6)
+22%
|
1
N/A
|
3
+193%
|
3
-3%
|
1
-56%
|
1
-40%
|
(6)
N/A
|
(7)
-32%
|
(7)
+0%
|
(10)
-34%
|
(8)
+18%
|
(8)
+7%
|
(8)
-3%
|
(2)
+72%
|
(3)
-56%
|
(3)
+26%
|
(4)
-38%
|
(3)
+23%
|
(1)
+76%
|
(2)
-260%
|
(2)
+9%
|
(2)
+20%
|
(2)
+12%
|
0
N/A
|
(1)
N/A
|
(1)
+5%
|
(1)
-4%
|
(1)
-76%
|
(2)
-32%
|
(4)
-132%
|
(5)
-3%
|
(5)
-4%
|
(1)
+74%
|
(1)
+26%
|
(1)
+18%
|
(0)
+34%
|
(1)
-50%
|
(1)
-7%
|
(4)
-353%
|
(7)
-110%
|